Pourquoi préparer un testament

« Mes trois filles espèrent recevoir les bijoux qui sont dans ma famille depuis maintenant trois générations. Et deux d’entre elles ont parlé de leur désir d’habiter dans la maison familiale. Je me rends compte que si je ne fais pas de testament et si je n’exprime pas clairement mes volontés, cela pourrait les mener à une longue dispute. Ça me briserait absolument le cœur. »

– Maria, Nanaimo, C.-B.

Un testament est une feuille de route pour ceux que vous laissez derrière vous. Le fait d’exprimer clairement vos volontés vous donne un certain contrôle sur qui recevra quoi après votre décès. Et cela aide vos proches à être confiants qu’ils respectent ces volontés. Le fait de connaître vos intentions leur fera économiser du temps, du stress et de l’argent à un moment difficile. 

De plus, si vous décédez sans testament, quelqu’un devra peut-être présenter une demande au tribunal pour obtenir l’autorité légale de s’occuper de votre succession. Les banques l’exigent généralement lorsqu’une personne décède en laissant plus de 25,000 $ à son seul nom. La personne qui se présente pour demander à devenir l’administrateur de la succession est souvent un époux ou un enfant adulte. La demande comporte beaucoup de paperasse et prend des mois à traiter. Si vous décédez sans avoir fait de testament, vos proches devront composer avec ce niveau supplémentaire de complexité. 

Pire encore, plus d’une personne peut penser qu’elle devrait être celle qui assume ce rôle. Cela pourrait entraîner des tensions et peut-être même une bataille devant les tribunaux.

Voici l’essentiel : préparer un testament facilite les choses pour ceux que vous laissez derrière vous.

Préparer un testament vous permet de choisir un exécuteur testamentaire. Il s’agit de la personne qui exécute les instructions du testament. Elle organise les funérailles, repère tous vos biens, paie les dettes, prépare la déclaration de revenus finale et distribue le reste de la succession comme le testament le prévoit. C’est une tâche importante, et en faisant un testament, vous pouvez choisir une personne de confiance pour assumer ce rôle.

"Ma sœur Susan est décédée sans testament. Un an plus tôt, elle m’a dit ce qu’elle voulait qu’on fasse avec les choses qu’elle possédait. Un tableau de valeur qui lui appartenait devait me revenir. Mais sans testament, il n’y a aucun moyen de le prouver. Alors tout va à sa fille."

– Janet, Vernon, C.-B.

Sans testament, vos proches devront deviner ce que vous auriez voulu. Sans preuve de vos volontés, la loi s’applique. Vos biens sont répartis selon les règles prévues par cette loi de la C.-B.. 

La loi pourrait ne pas refléter vos souhaits quant aux personnes qui hériteront de vos biens. Par exemple :

• Si vous avez un époux mais pas d’enfants, votre succession ira à votre époux.

• Si vous avez un époux et des enfants — qui sont tous aussi les enfants de votre époux — votre époux recevra les premiers 300,000 $ de votre succession et la moitié de ce qui reste. Si certains ou tous vos enfants ne sont pas aussi les enfants de votre époux, votre époux recevra les premiers 150,000 $ de votre succession et la moitié de ce qui reste. Dans les deux cas, l’autre moitié sera divisée également entre les enfants.

• Si vous avez des enfants et pas d’époux, votre succession ira à vos enfants en parts égales (ou, si l’un d’eux est décédé, sa part ira à ses descendants).

• Si vous n’avez ni époux ni enfants, votre succession sera distribuée à vos parents. S’ils ne sont plus en vie, les règles prévoient quels autres membres de la famille hériteront. Si aucun parent ne peut être trouvé, la succession ira au gouvernement.

Ces règles peuvent vous sembler tout à fait raisonnables. Mais gardez à l’esprit qu’elles sont les mêmes pour tout le monde. Il n’y a aucune marge de variation. Disons que vous voulez qu’une personne en particulier reçoive un objet précis, ou laisser quelque chose à un ami de confiance, ou faire un don à un organisme de bienfaisance. La seule façon de faire l’une ou l’autre de ces choses est de faire un testament. 

Personne ne veut penser à la façon dont un grave retournement de situation pourrait laisser un enfant sans ses parents. Mais des choses tragiques arrivent. Dans un testament, vous pouvez prendre des dispositions pour vos enfants si vous et l’autre parent décédez avant qu’ils n’atteignent l’âge de 19 ans. 

Vous pouvez nommer un ou plusieurs tuteurs pour prendre soin d’eux. Il est particulièrement important de nommer un tuteur si vous êtes un parent seul. Mais les couples devraient aussi le faire, car personne ne peut prédire l’avenir.

Dans un testament, vous pouvez aussi laisser des directives pour une fiducie, afin de détenir la part de la succession de vos enfants mineurs. Sans créer de fiducie pour détenir leur intérêt dans la succession, la loi dit que leur part doit être versée au Public Guardian and Trustee (Curateur public). L’argent est ensuite détenu en fiducie pour eux jusqu’à ce qu’ils aient 19 ans. En laissant des directives pour une fiducie dans le testament, vous pouvez choisir votre propre fiduciaire pour gérer l’héritage de votre enfant. Le fiduciaire peut être la même personne que celle que vous nommez comme exécuteur testamentaire (ou il peut s’agir de quelqu’un d’autre).

Personne ne veut penser à sa propre mort. C’est déprimant. Et effrayant. Mais comme l’a dit Benjamin Franklin, « dans ce monde, rien n’est certain, sauf la mort et les impôts. » 

Le processus de préparation d’un testament peut susciter des conversations importantes avec vos proches au sujet de vos volontés. Cela peut vous amener à parler avec les personnes que vous choisissez comme votre exécuteur testamentaire et (si vous êtes parent) le tuteur de vos enfants. Vous pouvez expliquer pourquoi vous les avez choisis et leur faire part de vos valeurs et de vos volontés, afin de les aider à se préparer à la tâche à venir, si le besoin se présente.

La moitié des Canadiens n’ont pas de testament. Mais la plupart reconnaissent qu’ils devraient en avoir un. Préparer un testament peut vous donner la tranquillité d’esprit, avec la certitude d’avoir pris en charge l’une des tâches les plus importantes (et intimidantes) de la vie. Vos proches pourront eux aussi dormir plus tranquille, sachant qu’il y aura une feuille de route claire lorsque ce jour difficile arrivera.