Déclarer faillite

« J’étais noyé dans les dettes, alors j’ai rencontré un fiduciaire en insolvabilité. Je croyais que faire faillite allait me ruiner. Mais j’ai ensuite appris que je pouvais garder une partie de mes biens et me remettre sur pied en moins d’un an. Oui, il faudra du temps pour rebâtir mon crédit, mais j’ai l’impression qu’un poids a été enlevé de mes épaules. »

– Jay, Kamloops, C.-B.

La façon la plus courante pour un débiteur de faire faillite est de déclarer volontairement une faillite. En vertu du droit canadien, cela s’appelle faire une cession de biens. Cela lance une procédure judiciaire dans laquelle vous abandonnez la majeure partie de ce que vous possédez pour vous libérer de la plupart de vos dettes. Faire faillite peut prendre un an ou plus et avoir de graves conséquences; c’est donc une mesure drastique. (Il existe d’autres options pour vous libérer de vos dettes à envisager d’abord.)

Une première étape pour faire une cession de biens consiste à rencontrer un syndic autorisé en insolvabilité. Il s’agit d’un professionnel qui vous guidera tout au long du processus, en vendant la plupart de vos biens pour rembourser vos créanciers. Une fois le processus terminé, vous êtes « libéré » de la faillite. Cela vous libère de vos dettes — sauf quelques types de dettes, comme les pensions alimentaires, qui ne peuvent pas être libérées en vertu de la loi.

Lorsque vous faites une cession de biens, toute procédure judiciaire intentée contre vous par vos créanciers est suspendue. Les créanciers ne peuvent pas vous poursuivre ni faire exécuter un jugement pendant que vous êtes en faillite, à moins d’obtenir l’autorisation du tribunal ou à moins que la dette ne soit garantie.

Plus rarement, vous pouvez faire faillite par ordonnance du tribunal. Selon la loi au Canada, un créancier peut demander au tribunal de rendre une ordonnance déclarant un débiteur en faillite. Un créancier peut présenter cette demande dans les cas suivants :

• le débiteur doit au moins 1,000 $ au créancier, et

• le débiteur a commis un « acte de faillite » au cours des six derniers mois.

Les « actes de faillite » comprennent :

• quitter le Canada pour éviter d’avoir à payer ses créanciers,

• faire un transfert de biens frauduleux, ou

• ne pas effectuer les paiements de dettes à leur échéance.

Habituellement, les créanciers ne le font que s’il est peu probable qu’ils soient payés par d’autres moyens. Cette mesure est utilisée plus souvent contre des entreprises que contre des débiteurs individuels.

Selon la loi canadienne, pour être admissible à déclarer faillite, vous devez être une « personne insolvable ». Cela signifie que vous vivez au Canada ou que vous y possédez des biens, et que vous devez au moins 1 000 $ à des créanciers. De plus, vous devez répondre à un de ces critères :

• vous ne pouvez pas payer vos dettes à leur échéance,

• vous avez cessé de payer vos dettes, ou

• la valeur de vos biens ne serait pas suffisante pour payer toutes vos dettes.

La plupart des personnes qui font faillite doivent de l’argent à plus d’un créancier. Toutefois, les débiteurs qui n’ont qu’un seul créancier sont tout de même admissibles à déclarer faillite.

En vertu des lois sur la faillite, lorsque vous faites faillite, la plupart de vos actifs seront vendus pour rembourser vos créanciers.

Cependant, vous pouvez conserver certaines choses. Les actifs exemptés comprennent toute somme d’argent que vous détenez depuis plus d’un an dans un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB).

De plus, la loi de la C.-B. soustrait aussi ces biens aux procédures de faillite :

• Les vêtements nécessaires pour vous et les personnes à votre charge.

• Les meubles et appareils ménagers, jusqu’à une valeur de 4,000 $.

• Une voiture, jusqu’à une valeur de 5,000 $.  

• Les outils et autres biens personnels que vous utilisez pour gagner un revenu, jusqu’à une valeur de 10,000 $.

• Les aides médicales et dentaires dont vous et les personnes à votre charge avez besoin.

• Votre résidence principale, si votre valeur nette dans la résidence est inférieure à 9,000 $ (12,000 $ si la résidence est située dans la région de Metro Vancouver ou de Victoria).

Si des biens exemptés sont visés par une convention de sûreté, ils peuvent quand même être vendus. Par exemple, supposons que vous ayez acheté une voiture pour 4,000 $. Le vendeur a financé votre achat et, en échange, vous lui avez accordé une sûreté sur la voiture. Cela permet au vendeur de reprendre la voiture et de la vendre si vous êtes en “défaut” aux termes de votre entente. Le fait de déclarer faillite constitue habituellement un défaut aux termes d’une convention de sûreté.

Dans ce cas, dès que vous déclarez faillite, le vendeur peut reprendre la voiture et la vendre. La voiture n’est pas protégée — même si elle est considérée comme un bien exempté — parce que vous l’avez donnée en garantie pour le prêt automobile.

En vertu de la loi au Canada, seul un syndic autorisé en insolvabilité peut déposer une demande de faillite. Les syndics en insolvabilité sont des professionnels réglementés par le fédéral qui donnent des conseils aux personnes et aux entreprises ayant des problèmes de dettes. 

Les procédures de faillite commencent lorsque vous rencontrez un syndic en insolvabilité pour discuter de votre situation financière. Pour trouver un syndic autorisé en insolvabilité dans votre région, consultez cette base de données.

Ce que fait le syndic

Le syndic en insolvabilité prépare la cession de biens et la dépose auprès du bureau du gouvernement qui supervise les faillites. Habituellement, le syndic est ensuite nommé pour s’occuper de votre procédure de faillite. À partir de ce moment, tous vos biens appartiennent techniquement au syndic. Le syndic détient les biens (appelés « la masse ») au profit de vos créanciers. Pendant tout le processus de faillite, le devoir du syndic est envers les créanciers, et non envers vous. 

Le travail principal du syndic consiste à repérer tous vos créanciers, à déterminer combien chacun doit recevoir et à répartir la masse pour la leur distribuer. Chaque créancier reçoit un montant proportionnel à sa part de la dette totale.

Vos obligations envers le syndic

Selon la loi, une personne en faillite a les obligations suivantes envers son syndic :

• Divulguer et remettre tous ses biens au syndic.

• Remettre au syndic toutes ses cartes de crédit pour qu’elles soient annulées.

• Remettre au syndic tous les documents liés à ses affaires (par exemple, les dossiers fiscaux, les polices d’assurance, etc.).

• Informer le syndic de tout « changement important » dans sa situation financière.

Pendant que vous suivez une procédure de faillite, le fiduciaire en insolvabilité déterminera si vous avez un surplus de revenu que vous devez verser à vos créanciers. Le surplus de revenu est la partie de votre revenu qui dépasse ce dont vous avez besoin pour maintenir un « niveau de vie raisonnable ».

Selon les lois sur la faillite, pour déterminer si vous devez faire des paiements sur votre surplus de revenu, le fiduciaire en insolvabilité doit tenir compte des normes de revenu établies par le gouvernement fédéral, ainsi que de votre situation personnelle et familiale. Les normes de revenu du gouvernement sont fondées sur la taille de la famille. Si votre revenu dépasse la norme de revenu, le surplus sert à payer vos créanciers.

Le fiduciaire en insolvabilité doit suivre cette directive sur la façon de calculer votre revenu.

Les lois sur la faillite prévoient que vous serez « automatiquement libéré » de votre faillite après un certain temps. Cela signifie que vous êtes libéré de vos dettes (sauf quelques types de dettes qui, selon la loi, ne peuvent pas être effacées; voir ci-dessous).

Le temps à attendre avant d’être libéré dépend de deux facteurs principaux :

• Si vous avez déjà fait faillite auparavant.

• Si vous devez payer un surplus de revenu.

Si vous n’avez jamais fait faillite auparavant et que vous n’avez pas à payer de surplus de revenu, vous serez libéré neuf mois après avoir déclaré faillite.

Si vous n’avez jamais fait faillite auparavant et que vous devez payer un surplus de revenu, vous serez libéré 21 mois après avoir déclaré faillite.

Si vous avez déjà fait faillite auparavant et que vous n’avez pas à payer de surplus de revenu, vous serez libéré 24 mois après avoir déclaré faillite.

Si vous avez déjà fait faillite auparavant et que vous devez payer un surplus de revenu, vous serez libéré 36 mois après avoir déclaré faillite.

Vous ne serez pas automatiquement libéré

Dans certaines situations, vous ne serez pas automatiquement libéré de votre faillite. En voici quelques-unes :

• Vous avez déjà fait faillite plus d’une fois auparavant.

• Vous avez refusé de suivre une consultation financière, ou vous n’y avez pas assisté.

• Vous avez plus de 200 000 $ de dettes d’impôt sur le revenu, qui représentent 75 % ou plus de votre dette totale.

• Quelqu’un s’oppose à votre libération de faillite.

Dans l’une ou l’autre des situations ci-dessus, une audience pour examiner votre libération a lieu devant un tribunal.

Oppositions à votre libération

Vos créanciers, le fiduciaire en insolvabilité ou le surintendant des faillites (le bureau du gouvernement qui supervise les faillites) peuvent s’opposer à votre libération à tout moment avant que vous soyez automatiquement libéré.

La raison la plus courante pour laquelle des créanciers s’y opposent est qu’ils veulent que le tribunal rende une ordonnance conditionnelle. Cela veut dire qu’un tribunal vous ordonne de payer à chaque créancier une partie de ce qui lui est dû. Vous n’êtes pas libéré de votre faillite tant que les paiements ne sont pas faits. Mais le tribunal peut aussi décider d’ignorer l’opposition et de vous accorder une « libération inconditionnelle » de votre faillite.

Le fiduciaire en insolvabilité peut aussi avoir des raisons de s’opposer à votre libération. Il peut s’inquiéter de la raison de votre faillite (par exemple, le jeu ou des dépenses excessives sur des cartes de crédit). Ou il peut s’y opposer en raison de votre conduite pendant la faillite. Par exemple, si vous :

• ne dites pas au fiduciaire tout ce que vous avez comme biens ou revenus

• ne fournissez pas les documents exigés par le fiduciaire, comme des renseignements fiscaux ou des relevés de dépenses

• ne payez pas au fiduciaire votre surplus de revenu

Selon les lois sur la faillite, une ordonnance vous libérant de votre faillite ne vous <i>libère</i> pas de certains types de dettes. Celles-ci comprennent :

• les dettes découlant de la pension alimentaire pour conjoint ou de la pension alimentaire pour enfants

• les amendes ou pénalités imposées par le tribunal

• les dettes résultant d’activités frauduleuses

• les prêts étudiants, si vous avez déclaré faillite moins de sept ans après avoir quitté l’école (voir plus d’information sur la « règle des sept ans »)

Une ordonnance de libération ne libère pas de cette dette une personne qui a cosigné un prêt avec vous.

Avant de faire une cession de faillite, vous devez bien comprendre votre situation financière. Votre première étape devrait être de faire la liste de vos actifs et de vos dettes. Les actifs sont tout ce que vous possédez et qui peut être échangé contre de l’argent. Certains types d’actifs comprennent les véhicules, les terrains, les bijoux et les placements.

Vous devez aussi savoir à qui vous devez de l’argent et combien. Faites la liste de toutes vos factures et dettes actuelles. Certains types de dettes comprennent :

• hypothèque

• prêt automobile

• dettes de carte de crédit

• marges de crédit

• factures que vous payez chaque mois et pour lesquelles vous avez du retard dans les paiements (par exemple, les factures de téléphone ou de services publics)

Prenez en note le retard accumulé pour chacun des paiements. Prenez aussi en note le taux d’intérêt que vous payez sur chacun de vos prêts ou de vos dettes en souffrance. 

Ensuite, préparez un budget mensuel montrant tout l’argent que vous prévoyez gagner et dépenser chaque mois. Dans notre page sur la budgétisation pour se sortir de l’endettement, nous vous expliquons comment faire un budget.

Selon la loi au Canada, seul un syndic autorisé en insolvabilité peut déposer une cession en faillite. Vous pouvez trouver un syndic autorisé en insolvabilité près de chez vous pour le rencontrer et obtenir de l’aide tout au long du processus.

Apportez à la rencontre autant de renseignements que possible sur vos finances. Par exemple, ayez une liste de vos actifs et de vos dettes, votre budget mensuel, ainsi que tous vos relevés de carte de crédit, vos documents de prêt et vos dossiers d’hypothèque.

Le syndic examinera vos finances pour confirmer que vous êtes en situation d’insolvabilité. Habituellement, la première rencontre est gratuite.

Le fiduciaire en insolvabilité préparera la cession en faillite et la déposera auprès du bureau gouvernemental qui supervise les faillites.

Vous devez soumettre une déclaration sous serment avec votre demande, indiquant :

• les biens que vous possédez qui peuvent être vendus pour payer vos créanciers

• les noms et adresses de tous vos créanciers

• le montant que vous devez à chaque créancier

Une fois que la cession de faillite est déposée, un fiduciaire est nommé pour gérer votre faillite. Habituellement, il s’agit du fiduciaire en insolvabilité qui a préparé votre demande. Le fiduciaire devient le propriétaire légal de vos actifs (votre « actif ») et détient votre actif au profit de vos créanciers.   

Le fiduciaire repère vos créanciers et leur envoie un avis de votre faillite. Certains actifs peuvent être vendus et le produit de la vente est remis dans l’actif. Le fiduciaire a la responsabilité de répartir l’actif et de le verser à vos créanciers. 

En vertu des lois sur la faillite, une personne en faillite doit assister à deux séances de consultation financière avant d’être libérée. Habituellement, les services de consultation sont fournis par le fiduciaire en insolvabilité qui s’occupe de la faillite. Un débiteur ne peut pas être libéré s’il a refusé ou négligé d’assister à deux séances de consultation. 

Dans la plupart des cas, vous recevrez automatiquement une libération de faillite après l’écoulement de la période prévue par les lois sur la faillite. Pour connaître les périodes et les autres résultats possibles, consultez « Ce que vous devriez savoir », ci-dessus.

Non, s’il s’agit de créanciers non garantis. Dès que vous déposez une faillite, vos créanciers non garantis ne peuvent plus vous poursuivre en justice pour obtenir un remboursement. Et toutes leurs poursuites judiciaires en cours sont arrêtées. Une fois que vous déclarez faillite, votre fiduciaire en insolvabilité s’occupera de vos créanciers en votre nom.  

Vos créanciers garantis peuvent quand même saisir les biens visés par leur garantie une fois que vous avez déclaré faillite. 

Non. Même s’il se peut que vous deviez abandonner la plupart de ce que vous possédez, certains biens sont exemptés du processus de faillite. Voir « Ce que vous devriez savoir » ci-dessus pour plus de détails.

Les frais que les fiduciaires en insolvabilité demandent pour gérer les procédures de faillite sont réglementés par le gouvernement fédéral. La plupart des faillites coûtent environ 1 800 $. Les honoraires du fiduciaire en insolvabilité sont payés par la personne en faillite.

De plus, la personne en faillite doit payer les deux séances de counseling obligatoires. 

Si vous n’avez pas les moyens de payer les honoraires d’un fiduciaire, renseignez-vous auprès du gouvernement fédéral au sujet du Programme d’aide à la faillite. Ce programme met en relation des débiteurs avec des fiduciaires qui acceptent de prendre en charge des dossiers de faillite à des conditions plus souples. 

Habituellement, l’argent que vos créanciers reçoivent de votre patrimoine suffit pour vous libérer de la faillite. Cependant, dans certains cas, un tribunal peut rendre ce qu’on appelle une « ordonnance conditionnelle » de libération. Cela signifie que vous ne serez libéré de votre faillite qu’une fois que vous aurez respecté certaines conditions.

Le plus souvent, la condition sera que vous payiez à vos créanciers un pourcentage de ce que vous leur devez. Les tribunaux considèrent que le remboursement de certains types de dettes est plus important que d’autres. Par exemple, un tribunal ordonnera probablement que vous remboursiez au moins en partie toute dette d’impôt sur le revenu. Le paiement est versé au fiduciaire en insolvabilité, qui le distribue aux créanciers. Il s’agit habituellement d’un montant fixé par le tribunal, qui peut être payé en versements mensuels.

Un tribunal est plus susceptible de rendre une ordonnance conditionnelle si vous ne coopérez pas pendant le processus de faillite. Une ordonnance conditionnelle est aussi plus probable si vous avez un revenu élevé, même si vous vous êtes bien comporté.