您的遗嘱并不涵盖所有类型的财产

遗产规划是指安排您去世后如何处理您的事务。对大多数人来说，其中的核心是订立遗嘱。您可以在遗嘱中说明如何处理您的（大部分）财产以及任何未成年子女。但遗产规划还包括其他方面。例如：在保险保单和投资账户中指定受益人，以及处理您与他人共同拥有的任何财产。 

从最广义的角度来说，遗产规划不只是为您的去世做准备；也包括预想您可能无法再管理自己生活的情况。这可能是由于事故、健康问题或年老带来的影响。您现在可以准备一些文件，以便在无法预料的未来为您提供帮助。这些文件包括持久授权书、代表协议和预立医疗指示。

遗产规划的重要一环，是考虑您与他人共同拥有的任何财产。在大多数情况下，您的遗产不包括您与他人共同拥有的财产，例如联名银行账户或以联权共有方式拥有的房屋。 

如果其中一位共同所有人去世，该财产通常会直接归尚存的所有人所有。该财产不会计入去世者的遗产。这称为在遗嘱之外转移。

与他人共同拥有财产有两种方式 

我们来具体说明。共同所有权分为两种。一种是联权共有。所有人对该财产拥有相同的权益，除非所有人都同意，否则不能出售自己的权益。另一种是分权共有。在这种情况下，所有人分别持有权益，且这些权益不一定相等。他们可以自行出售自己的权益。

联权共有是这两种安排中最常见的一种。大多数拥有联名银行账户，或共同拥有房屋或车辆的人，都是以联权共有的方式持有。 

如果您与他人以联权共有方式拥有任何财产，该财产通常不会受到您所立任何遗嘱的涵盖。您去世后，您在该财产中的份额通常会直接转给尚存的共同所有人。

现在我们来谈谈一些较少见的情况。在这些情况下，共同拥有的财产会受遗嘱约束。因此，在死亡后，它会成为遗产的一部分。

分权共有的财产

一个例子是上文提到的分权共有安排。

当分权共有人去世时，他所占的份额会进入其遗产。这时，遗嘱确实会规定这部分财产如何处理。（如果没有遗嘱，无遗嘱继承法会介入分配遗产。） 

共同权益被赠与他人的情况 

有时，即使是以联权共有方式拥有的财产，也可能受遗嘱约束。例如，有人将某项房产的共同权益赠与您，但并不明确表明他打算将其作为永久赠与——也就是说，在他去世后仍归您所有。

这里有一个广为人知的相关案例。在一位父亲去世前几年，他让已成年的女儿成为其银行账户的共同签字人。父亲去世后，女儿以为这些账户里的钱归她所有。法院说：别急。女儿无法证明父亲有意将共同账户中的钱赠与她。因此，这些账户中的资产转入了父亲的遗产。 

这种情况相当常见：年迈的父母与成年子女开设联名银行账户。这里还有另一个例子。成年子女无法证明父母有意将钱赠与她。如果没有明确证据证明存在赠与意图，该账户中的资产将转入父母的遗产。  

还有一类财产不受遗嘱涵盖。这类财产是您已指定（即点名）一名或多名 特定受益人的财产。如果他们在您去世后至少再生存五天，相关款项将不经由您的遗嘱，而是直接支付给他们。

常见例子包括人寿保险保单，以及诸如RRSP（注册退休储蓄计划）或RRIF等注册退休计划。您可以指定一名或多名特定受益人领取相关款项。在您去世后，您指定的人将直接从保单或计划持有人处获得这笔钱，而不是从遗产中取得。

指定受益人

您可以在遗嘱中，或在保单或计划本身中，为这类资产指定特定受益人。如果您改变主意，决定由另一个人领取相关款项，该怎么办？任何新的指定，无论是在遗嘱中还是在保单或计划中作出，都会取代之前的指定。

在您去世后

请注意，在分配您的遗产时，您的遗嘱执行人不会考虑您根据保险保单或注册退休计划作出的任何受益人指定。这些事项不属于遗嘱执行人的职责范围。 

如果配偶或子女对遗嘱提出质疑，这些其他受益人指定就会重新成为需要考虑的事项。法院可以在判断是否已为配偶或子女作出充分安排时，将这些指定与其他因素一并考虑。

您在遗嘱中指定的遗嘱执行人不负责管理任何在遗嘱外转移的财产。遗嘱执行人可能会协助办理转移该财产所需的文件手续，但他们在法律上没有义务这样做。其他人需要出面处理。

例如，对于联名拥有的车辆，尚存的共有人必须前往 Autoplan 代理处，并携带死亡证明和各种证明文件。ICBC（卑诗省保险公司）提供一份遗产转让清单。 

对于以联权共有方式拥有的房屋，尚存的共有人必须向 land title office（土地产权登记处）提交各种文件。

对于保险保单或注册退休计划中指定的受益人，保单或计划持有人通常会提供需要由受益人填写的文件。

根据您希望通过遗产规划实现的目标，您还可以采取其他步骤。 

例如，您可以通过遗嘱以外的方式进行慈善捐赠，这可能享有税务优惠，并减少遗嘱认证费用。例如，捐赠股票，或在寿险保单中指定慈善机构为受益人。 

另一个例子是在遗嘱之外设立信托。这可以实现多项规划目标。它可以保护您的遗产，免受配偶或子女提出的遗嘱变更申请的影响。它可以在未来多年为受抚养人提供保障：您设立的信托可以在您去世后继续存在。它还能保护隐私——经遗嘱认证的遗嘱是公开文件，而信托不是。此外，它还可以减少遗嘱认证费用，这类费用只需就遗产资产缴纳。

制定慈善捐赠策略，或设立和管理信托，都属于高级遗产规划。这些事项最好在专业人士的协助下完成。